A Fiscalía do Tribunal Supremo notificou ao rei emérito Juan Carlos I en xuño, en novembro e en decembro de 2020 a apertura de dilixencias relativas á súa fortuna. Segundo adianta El País, eses tres avisos chegaron á defensa do que fose monarca ata 2014 e nelas invitábaselle a acudirse.
Dado que dous das notificacións tiveron lugar en xuño e novembro, producíronse antes de decembro de 2020 cando o emérito presentou unha regularización fiscal, unha declaración voluntaria, ante a autoridade tributaria na que abonou un total de 678.393,72 euros o deixado de pagar en impostos correspondentes aos exercicios 2016, 2017, 2018.
Xa entón, coñeceuse que a Fiscalía do Tribunal Supremo notificara formalmente en novembro á defensa do Rei emérito Juan Carlos I, que exerce o despacho de Javier Sánchez Junco, a existencia de dilixencias de investigación sobre posibles delitos derivados do uso polo ex monarca de cartóns bancarios con fondos opacos. O diñeiro, segundo os investigadores, podería ter a súa orixe en doazóns realizadas polo empresario mexicano Allen Sanginés-Krause.
Tras esa primeira regularización, produciuse unha segunda (coñecida en febreiro de 2021) por rendas non declaradas durante varios exercicios que suman máis de oito millóns de euros pagos en especie, e por medio da que Juan Carlos I abonou máis de catro millóns á Axencia Tributaria, segundo adiantaron os diarios El País e El Español.
Esa segunda declaración voluntaria ante a Axencia Tributaria era relativa ao pago de oito millóns de euros pola Fundación Zagatka, propiedade de Álvaro de Orleans, cos que se abonaron gastos do rei emérito, especialmente viaxes en avións privados, segundo ambos os diarios.
Os pagos realizáronse ata o 2018, con posterioridade á abdicación en Felipe en xuño de 2014, momento en que Juan Carlos I perdeu o privilexio da inviolabilidad que tiña como xefe de Estado. O rei aparecería como beneficiario desta fundación. Casa Real explicou que Juan Carlos I descoñecía esta información e engadido que, se efectivamente era así, renunciaba a ela.
A importancia destas notificacións previas ás dúas regularizacións deriva do sinalado no artigo 305.4 do Código Penal, que di expresamente que se considerará regularizada a situación tributaria cando se procedeu ao completo recoñecemento e pago da débeda tributaria, "antes de que o Ministerio Fiscal, o Avogado do Estado ou o representante procesual da Administración autonómica, foral ou local de que se trate, interpoña querela ou denuncia contra aquel dirixida, ou antes de que o Ministerio Fiscal ou o Xuíz de Instrución realicen actuacións que lle permitan ter coñecemento formal da iniciación de dilixencias".
Nos avisos invitábase á defensa a persoarse
Dado que aínda non se presentou querela contra o emérito, quen permanece en Emiratos Árabes Unidos desde fai máis dun ano, o foco débese pór na última parte do artigo do Código Penal dado que sinala expresamente as "actuacións" que permitan ter coñecemento formal das dilixencias. Ese é o aspecto que deberá valorar a Fiscalía para dar por boa ou non a regularización a efectos de anular o presunto delito fiscal.
OS MOVEMENTOS DE FACENDA. Xa en maio deste ano a Axencia Tributaria (AEAT) notificou a Juan Carlos I a apertura dunha inspección e pediulle máis información para comprobar a veracidade das regularizacións que presentou e que permitiron aflorar case 5 millóns de euros, a maior parte presuntamente relacionados con voos privados que lle sufragou unha fundación do seu primo Álvaro de Orleans-Borbón, confirmaron a Europa Press fontes coñecedoras do expediente.
Doutra banda, este mes de setembro, o presidente dos Técnicos de Facenda, Carlos Cruzado, pediu á Fiscalía do Tribunal Supremo que aclarase se notificou ao Rei emérito Don Juan Carlos a apertura de dilixencias de investigación contra el antes de que leva a cabo as regularizacións dos seus fondos no estranxeiro.
Ata o momento, desde a Fiscalía evitan aclarar se efectivamente esas notificacións realizáronse formalmente antes de que o emérito regularizase con Facenda. Se a notificación foi formal, os técnicos sostén que a regularización non é válida e Don Juan Carlos terá que facer fronte aos posibles responsabilidades administrativas e penais que se deriven da causa.
A Fiscalía non aclara se as notificacións realizáronse antes de que o rei regularizase a súa situación
Precisamente, neste mes de setembro coñeceuse, segundo adiantou El Mundo que a Fiscalía do TS cre que o Rei Don Juan Carlos cobrou "comisións e outras prestacións de similar carácter en virtude da súa mediación en negocios empresariais internacionais" para amasar a súa fortuna, segundo quedaría reflectido nunha comisión rogatoria librada ás autoridades suízas para obter información sobre a Fundación Zagatka.
A Comisión Rogatoria apunta á posible comisión de polo menos catro delitos: branqueo de capitais, contra a facenda pública, suborno e tráfico de influencias.
